关于无锡市 2018 年上半年预算执行情况的报告

主任、 各位副主任、 秘书长、 各位委员：

　　我受市人民政府的委托， 向市人大常委会报告无锡市 2018年上半年预算执行情况， 请予审议。

　　一、 2018 年上半年预算执行情况

　　2018 年上半年， 在中共无锡市委的正确领导下， 在市人大及其常委会的监督支持下， 我市预算执行情况总体良好， 各项财税指标基本实现了 时间过半、进度过半的预期目 标。

　　（一） 上半年预算执行总体情况

　　1 、 一般公共预算收支情况

　　上半年， 全市一般公共预算收入完成 527.6 亿元， 同比增长11.5% ， 完成年初预算的 53.3% 。 上半年财税收入增长较快， 主要有三个方面的主要因素， 一是省级金融业税收下放地方管理，上半年直接拉高收入增幅 3.4 个百分点； 二是随着我市房地产备案 “ 堰塞湖 ” 的逐步化解， 房地产交易的相关税收得以集中释放，上半年涉房涉地税收增长 20.5% ，拉高收入增幅 3.8 个百分点；三是随着我市 “ 产业强市 ” 战略的深入实施， 前期的投入带来了 当前的产出， 加上经济复苏和去产能后 PPI 的持续上涨，上半年我市制 造业增值税增长 23.4% ， 对财政收入增长的贡献率达到45.5% 。

　　上半年， 全市一般公共预算支出完成 545.1 亿元， 同比增长11.2% ， 完成年初预算的 51.4% 。

　　根据全市一般公共预算收入完成情况测算， 上半年市本级一般公共预算财力总来源预计完成 120 亿元， 完成年初预算的53.7% 。 市本级安排的一般公共预算支出完成 118.2 亿元， 同比增长 18.9% ， 完成年初预算的 52.9% 。

　　2 、 政府性基金预算收支情况

　　上半年， 市本级政府性基金预算收入完成 104.6 亿元， 完成年初预算的 66.8% ， 主要是上半年我市土地市场保持平稳发展，市本级土地出让三项基金收入已完成 98.7 亿元， 完成年初预算的 65.8% 。 市本级政府性基金支出完成 61.3 亿元， 完成年初预算的 32.3% ， 主要是部分市级重点建设项目工程， 根据项目 实施进度， 资金要到下半年集中支付， 造成支出进度低于序时进度。

　　3 、 国有资本经营预算收支情况

　　上半年， 市本级国有资本经营预算收入完成 2.3 亿元， 完成年初预算的 52% ； 市本级国有资本经营预算支出完成 1.9 亿元，完成年初预算的 42.4% 。

　　4 、 社会保险基金预算收支情况

　　上半年， 市区社会保险基金预算收入完成 192 亿元， 完成年初预算的 52.6% ； 社会保险基金预算支出完成 173 亿元， 完成年初预算的 45.9% 。

　　5 、 地方政府债务情况

　　（ 1 ） 2018 年新增地方政府债务限额情况

　　根据《江苏省财政厅关于下达 2018 年分地区地方政府债务限额的通知》（苏财债〔 2018 〕 29 号）， 经省政府同意 , 省财政厅核定我市市区 2018 年新增地方政府债务限额 105 亿元， 比上年增加 30 亿元， 包括新增一般债务限额 13 亿元、 专项债务限额92 亿元， 均以发行政府债券方式实现。 其中： 转贷市本级新增债券 24 亿元，包括新增一般债务限额 7 亿元、 专项债务限额 17亿元（含土地储备专项债券 9 亿元， 其他专项债券 8 亿元）。

　　（ 2 ） 2018 年地方政府置换债券情况

　　截至 6 月底， 省厅转贷市本级第一批公开发行再融资债券0.24 亿元， 均为一般债券资金； 转贷市本级第二批公开发行置换债券 2.4 亿元， 均为一般债券资金。

　　（二） 上半年预算执行主要特点

　　1 、 一般公共预算高质量实现 “ 双过半 ” 。 上半年，各级财税部门主动服务对接经济发展， 全面落实减税清费政策， 在供给侧结构性改革不断深化和 “ 产业强市 ” 战略持续实施的带动下， 全市经济发展的质量和效益不断提高， 加上省级金融业下放、 房地产税收集中释放和 PPI 上涨带来增值税的较快增长， 全市一般公共预算收入增幅达到 6 年来最高水平，税收占比为近 10 年新高，在确保财税收入高质量增长的基础上， 较好地实现了 “ 时间过半、任务过半 ” 的既定目 标。 同时， 通过市政府常务会议专题研究、加强预算支出考核通报和各预算单位共同努力，全市重点支出保障有力， 上半年民生支出占一般公共预算支出的比重超过 80% ，有力支持了 全市重大发展战略实施、重点领域改革推进和民生事业改善； 市本级预算支出进度进一步加快， 积极有效的财政政策得到了 较好落实， 上半年完成年初预算的52.9% ， 比上年提升 4个百分点。

　　2 、 政府性基金预算保持稳定。 政府性基金预算收支中， 国有土地出让三项基金比重超过 90% ， 对政府性基金收支预算执行起着决定性的作用。 2018 年以来， 银行信贷融资政策持续收紧，利率不断上浮， 销售端去库存拉长， 给开发商资金链带来很大压力，房企拿地更为谨慎。 同时， 在土地供应端我市加强计划管控，根据市场变化适当调整土地供应量， 上半年市本级土地出让收入98.7 亿元， 同比增长 11.8% ， 完成全年预算的 65.8% 。与此同时，上半年支出进度低于序时进度， 主要是一方面， 由于市级新增的鹅湖二期等土地储备项目， 因项目 进展较慢导致资金暂时无法支付； 另一方面， 凤翔路快速化改造等部分城市重点工程，由于上半年主要处于项目 前期准备阶段， 资金支付要集中到下半年， 造成支出进度低于序时进度； 此外， 年初预算安排由新增专项债券资金保障的支出， 由于省财政厅尚未下达资金，造成相应的支出无法实现。

　　3 、 国有资本经营预算总体平稳。 上半年收入执行中， 市国资委所属企业集团的收入完成进度高于序时进度 2 个百分点，其中： 交通产业集团上缴 0.6 亿元， 国联集团上缴 1.2 亿元，市政产业集团等企业上缴 0.5 亿元。 上半年支出预算执行中， 主要是交通产业集团对公交公司的补贴支出 0.6 亿元， 以及市国资委对新成立的国发资本运营公司注资 1.3 亿元。

　　4 、 社会保险基金预算收支压力有所增大。 上半年， 我市在全面落实社保降费政策、 切实减轻企业负担的同时， 严格按照应收尽收的原则规范社保基金收入征管，由于机关事业单位养老保险去年上半年尚未实施， 具有不可比性， 剔除机关事业养老保险基金后， 市区七大社会保险基金收入较去年同期增长 8.6% 。同时， 由于职工养老保险待遇等支出政策要到下半年才能全面调整到位， 上缴省养老调节金在四季度才能形成实际支出，因此上半年支出进度略低于序时进度。 从目 前来看， 随着社保基金费率的不断降低和支出标准的持续提升， 我市社会保险基金预算的收支平衡风险正在增大， 其中： 企业养老保险基金由于受新出台的上缴调剂金制度影响，预计当年将难有结余。 机关事业养老保险基金正式实施后， 年度收支缺口 在 16 亿元左右， 需由市、 区财政予以补充平衡。

　　（三） 上半年财税工作和改革进展情况

　　上半年， 全市各级财政部门认真贯彻落实党的十九大精神，按照市十六届人大二次会议通过的《关于 2017 年预算执行情况与 2018 年预算草案的审查报告》 中提出的意见建议，继续实施积极的财政政策， 持续推进供给侧结构性改革和深化财税改革，全力支持高质量发展、 三大攻坚战和产业强市等重点领域， 主要开展了 以下几个方面的工作：

　　1 、 重质量、 保平衡， 努力实现财政运行稳定围绕高质量发展目 标， 积极推动财政综合平衡。一方面，树立财源建设新思路， 提升服务质效， 强化税源管控，构建 “ 亩产论英雄 ” 的高质量发展指标体系， 科学规范金融业、 综保区增值税一般纳税人试点、互联网物流平台和限售股减持、 利股红分配等税源征管， 上半年全市完成一般公共预算收入增幅和税收占比分列全省第 5 位和第 2 位。 另一方面， 不断加强预算支出管理，支出进度继续加快， 月 度间均衡性明显提高， 确保了 积极的财政政策早落实、早见效， 根据财政部统计口 径， 上半年全市一般公共预算支出中的民生支出达 436.8 亿元， 同比增长 10.6% 。

　　2 、 转方式、 调结构， 推动经济增长动能转化

　　积极筹措资金支持产业强市， 上半年， 市本级安排现代产业发展资金 17.8 亿元， 重点支持科技创新、 人才引 育、 产业发展等领域； 创新财政扶持方式， 加快股权投资基金运作，截至 6 月底太湖产业基金累计参股子基金 12 支， 总规模 309 亿元； 扩围信用保障基金， 建立合作银行遴选机制， 推动出台信保基金绩效考核办法， 6 月 底 8 支子基金合作规模已达 127 亿元， 在贷余额684 亿元， 累计放贷金额达 190 亿元，有效缓解 2800 多家小微企业的融资难题。 围绕供给侧结构性改革， 落实更加积极的财政政策， 继续实施结构性减税政策，降低制度性交易成本， 今年取消和停征排污费、 专利登记费、 劳动能力鉴定费等 10 项行政事业性收费， 降低残疾人就业保障金、国家重大水利工程建设基金等 2 项收费标准， 拨付降水价补贴 1 亿元，拨付稳岗补贴 1.6 亿元， 打好政策组合拳不断增强实体企业获得感。

　　3 、 抓重点、 补短板， 支持打赢三大攻坚战

　　以落实中期化债方案、 年度化债目 标为重点， 有效防范化解地方政府债务风险，组织县区债务专题检查， 进一步规范政府举债融资行为， 编制城市建设和债务化解行动计划暨 2019-2021 年中期财政规划，严格财政承受能力论证， 全市全口 径债务规模较年初稳步下降。 聚焦短板推进精准扶贫， 率先在省内探索支出型救助， 整合设立乡 村振兴专项资金， 筹建农业担保公司，深入推进 “ 村资镇管 ” 试点。 强化资金、 管理两个支撑，推动污染防治在重点领域攻坚突破， 安排太湖水污染治理、 环保专项、 黑臭水体整治等专项资金近 12 亿元， 积极争取上级生态转移支付资金 1.3亿元， 拨付锡东生态项目 资金 4.6 亿元。

　　4 、 强管理、 促改革， 加快落实十九大改革部署

　　围绕十九大明确的财政改革方向， 加强体制机制改革总体设计。 一是推进财力协调，研究新一轮市对区财政体制优化实施方案， 加强太湖新城体制调研和工作对接， 制定太湖新城财政体制工作方案。 二是强化公开透明， 细化落实预决算公开要求， 不断探索推进政府采购、资产、 绩效等信息公开。 三是完善预算标准，全面启动专项政策依据和资金管理办法的修订工作， 持续优化完善运转类和专项类支出标准体系。 四是强化预算约束， 严格规范预算追加行为，构建全链条预算管理考核机制， 组织开展会计监督检查、 城乡 一体化专项资金、 城市管理和执法专项资金的联动检查。 五是全面实施绩效管理， 按照所有财政资金 “ 全覆盖 ” 、 资金流向 “ 全过程 ” 、 政策项目 和部门 “ 全方位 ” 的高要求， 提升绩效管理思路， 出台绩效管理指标体系和实施细则， 积极探索机关行政成本绩效考评试点和事业单位法人预算绩效考核机制。

　　二、 当前预算执行面临的形势和挑战

　　随着经济新常态和供给侧结构性改革不断深化， 当前预算执行主要面临三方面的困难和压力：

　　收支矛盾依然突出， 2018 年以来我市高质量发展态势良好，但受中美贸易摩擦加剧等宏观形势复杂变化， 以及增值税简并税率、 个人所得税改革等税制改革的影响， 财税收入持续增长仍然面临较大挑战。同时， 结合新时期工作要求， 实施更加积极的财政政策， 需要进一步推进重大基础设施建设、 加大环境治理投入、落实乡 村振兴战略和提升民生事业保障水平， 预期下半年财税收入增幅放缓、财政支出刚性较快增长的 “ 弱收强支 ” 趋势仍将持续。

　　财税改革亟待深化， 随着经济发展和财税改革的不断深入，市与区之间的财政关系仍需不断梳理与调整匹配，市区间事权边界不清、 相互交叉， 造成区域间财权和财力、 事权与支出责任的差异矛盾和问题逐渐凸显， 区域发展不均衡、 不充分、 不协调的问题亟需破题， 迫切需要进一步加大改革力度，不断调整优化市与区之间的财政事权和支出责任。

　　预算约束有待强化， 科学客观、 标准明确的预算编审体系尚未完全建立，支出执行效率、 绩效评价结果与预算安排挂钩的约束机制尚需完善， 专项资金合理的进退出机制尚需健全， 预算支出进度和预决算公开工作仍然需要进一步加强， 部分市对区转移支付资金依然存在使用效率较低的问题，必须进一步深化财税体制改革， 提高事权谋划水平， 强化预算约束， 用改革创新的方法破解改革难题。

　　三、 2018 年下半年财政重点工作

　　2018 年是贯彻党的十九大精神的开局之年， 是改革开放 40周年， 是决胜全面建成小康社会、 实施 “ 十三五 ” 规划承上启下的关键一年。 下半年， 财政部门在市委、 市政府的领导下，在市人大的监督下， 进一步发挥财政的基础性、 制度性和保障性作用，围绕高质量发展要求， 为全市经济社会稳定、 健康和可持续发展做出积极贡献， 重点要做好以下工作：

　　（一） 高质量推动增收节支， 推动财政平衡能力实现新突破优化完善高质量发展指标体系，着力提高税收占比、 提高单位建设用地税收产出、 提高财政收入占 GDP 的比重； 对接做好国地税机构改革、 个人所得税调整等相关工作，确保收入组织工作平稳有序； 把握实体经济向好机会， 壮大机械、 电子、 冶金和涉房涉地等传统存量税源， 有序推进综保区增值税一般纳税人试点和反避税等征管工作，确保完成千亿收入的预期目 标。 不断完善预算执行全过程管理机制， 持续优化支出结构， 加大对就业、养老、 社保等社会保障服务的倾斜力度， 探索建立科学完善的支出标准体系，降低运转成本， 修订专项资金政策和管理办法， 整合优化专项资金， 提高全口 径预算编制的科学化、 精细化水平，促进财政收支跨年度综合平衡。

　　（二） 高水平服务产业强市，推动经济动能转换迈上新水平坚持 “ 以亩产论英雄 ” ，加大对科技创新、 集约发展、 绿色发展的支持力度，培育经济新动能。坚持 “ 高原 ” 和 “ 高峰 ” 并重，聚焦以物联网为龙头的新一代信息技术等重点产业、 龙头企业，强化现代产业政策实施， 督促主管部门加快下半年项目审核、 立项和兑现。 提高股权投资基金投决效率， 加快无锡志芯集成电路等产业基金投资进程， 确保子基金新增设立规模超百亿、 基金体系累计到位投资超百亿， 基金和项目实现对重点产业全覆盖、 对主要板块全覆盖。 整合优化信保基金， 力争实现锡科贷 20 亿、人才贷 10 亿的运作规模， 发挥信保基金对我市科技创新的推动作用。 进一步开展实体经济减负行动， 在降低制度性交易成本、 税负成本和要素成本上协同发力，力争今年再为实体经济减负 200亿元左右。

　　（三） 高起点加强富民增收， 推动民生保障改善获得新提升围绕人民对美好生活需要，不断完善财政富民惠民政策服务体系， 进一步优化共建共担共享机制和城市建设创新发展基金，为增强城市竞争力、 持续改善民生、 聚焦富民奠定基础； 积极推动教育科技、文化体育等基本公共服务均等化， 让群众在发展中共享成果； 协力推进精准脱贫、 污染防治等三大攻坚战相关领域项目 实施进度， 落实乡 村振兴、 城市建设、 社会保障等重点民生

　　领域的资金， 支持全市学校、 医院、 公园等公共资源优化布局，回应人民群众对于生态环境、 食品安全、 养老医疗、 社会救助等方面的期待， 不断提升群众的获得感、幸福感和成就感。

　　（四） 高要求深化财税改革， 推动资金使用效益取得新成效落实中央和省财税体制改革要求，制定新一轮市与区财政体制优化方案，研究建立财力激励约束机制， 推动基本公共服务均等化。推进财政事权与支出责任改革， 完善转移支付管理制度，构建以均衡性转移支付、补偿性转移支付、 激励性转移支付为主的一般性转移支付体系。 全面实施绩效管理， 按照财政部 “ 涵盖预算管理全过程、覆盖所有财政资金、 涵盖各级政府部门单位 ”的要求， 进一步拓展财政绩效管理的广度深度， 高标准做好绩效论证和绩效评价工作。积极探索机关行政成本绩效考评试点，建立事业单位法人预算绩效考核机制， 落实新出台的政府会计制度， 促进机关事业单位降本增效。

　　主任、 各位副主任、 秘书长、 各位委员， 2018 年下半年各项财政工作任务繁重而又艰巨， 我们将在中共无锡市委的正确领导下， 在市人大及其常委会的监督支持下， 继续发扬严谨求实、积极向上、勇 于担当的精神， 为高水平建成小康社会和打造 “ 强富美高 ” 新无锡作出新的更大的贡献！

　　以上报告， 请予审议。