无锡市财政局2016年度部门决算目录

　　第一部分  无锡市财政局概况

　　一、主要职能

　　二、部门机构设置和所属单位情况

　　三、2016年度部门主要工作任务及完成情况

　　四、部门收支决算编制的相关依据及情况的说明

　　第二部分  无锡市财政局2016年度部门决算情况说明

　　一、2016年度部门收入决算情况

　　二、2016年度部门支出决算情况

　　三、2016年度部门财政拨款收支决算情况

　　四、2016年度部门财政拨款支出决算情况

　　五、2016年度部门财政拨款基本支出决算情况

　　六、2016年度部门一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　七、2016年度部门一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　八、2016年度部门全口径“三公”经费、会议费、培训费支出决算情况

　　九、2016年度部门一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出决算情况

　　十、2016年度部门政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

　　十一、2016年度部门一般公共预算机关运行经费支出决算情况

　　十二、2016年度部门政府采购支出决算情况

　　第二部分  其他方面

第一部分 无锡市财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）切实履行宏观调控职责。参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控、促进经济发展方式转变、综合平衡社会财力、促进区域协调发展和推进基本公共服务均等化、完善鼓励公益事业发展的财政政策建议。

　　（二）拟订和执行全市财政政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策；起草财政、财务、会计、政府采购、相关国有资产管理的地方性法规和政府规章草案，制定财政、财务、会计、政府采购、有关国有资产管理的政策规定；改革完善市对区财政管理体制，指导辖区财政部门开展业务工作。

　　（三）承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市年度预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

　　（四）承担财政资金绩效管理的责任。建立预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制，负责制定财政资金绩效管理工作的有关政策、制度和实施办法，组织开展财政资金绩效管理工作。

　　（五）负责政府非税收入管理。按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；拟订彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　（六）负责国库市支库管理工作。组织实施国库管理制度和国库集中收付制度；指导和监督国库市支库业务，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购政策、制度并监督管理。

　　（七）负责各项市级财政专项资金的安排和监督管理。拟订有关部门、单位和项目资金的财务管理办法；协助有关部门进行项目的可行性研究和效益分析，监督项目实施中资金的管理使用情况；监督有关部门、单位的财务运行和收支预算执行情况；审核有关部门的财务决算。

　　（八）负责行政事业单位、文化企业和地方金融企业国有资产管理工作。制定相关管理制度；按规定管理市级行政事业单位国有资产，代表市政府履行市级文化企业、国有金融企业出资人职责；制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；管理财政预算内党政机关、事业单位和社会团体的出国（境）经费和非贸易外汇；监督执行行政事业单位财务会计制度。

　　（九）提出和组织实施促进产业结构调整的财政政策；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度；按规定监管地方各类金融机构的财务、资产；参与拟订企业国有资产管理相关制度；按规定管理监督产权交易及相关工作；依法管理和监督资产评估行业及相关工作。

　　（十）提出支持教育、科技、文化等社会事业改革与发展的财政政策建议；负责办理和监督市级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责相关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责拟订政府投资评审政策，管理和监督投资评审活动。

　　（十一）制定财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责农业综合开发资金管理，参与农业综合开发规划与项目管理；指导全市乡镇财政建设工作。

　　（十二）管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订和执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督，会同审核全市社会保险基金预决算草案。

　　（十三）执行国家和省关于内债、外债管理的方针政策、规章制度，制定有关配套性政策法规，防范财政风险；承担国外贷款管理有关工作。

　　（十四）组织拟订国有土地、户外广告、泊位等国有资源收益政策，参与国有土地、户外广告、泊位等国有资源使用政策的研究和制度改革；参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

　　（十五）依法管理全市会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，依法管理和监督注册会计师行业及相关工作，指导和管理社会审计工作。

　　（十六）依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

　　（十七）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训工作；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

　　（十八）承办市政府交办的其他事项。

　　二、部门机构设置和所属单位情况

　　无锡市财政局2016年度部门决算包含了无锡市财政局机关及其下属事业单位的收入的支出数据。无锡市财政局是全额拨款的行政单位，属政府组成部门，下属事业单位5个。其中：参照公务员管理的事业单位3个，分别是无锡市财政预算审核中心、无锡市财政支付中心、无锡市政府投资评审管理处；差额拨款的事业单位1个，为无锡市注册会计师服务中心；自收自支的事业单位1个，为中华会计函授学校无锡分校。

　　三、2016年度部门主要工作任务及完成情况

　　（一）有效应对“营改增”扩围，财政收入稳增进位

　　积极构筑全市上下联动、部门协作的综合治税体系，持续推进“十七条”增收措施的精准落实，加强“营改增”方案测算和谋划应对，积极促进依法组织收入，把握房地产税收入库节奏，强化建筑业税收管理和安置房项目清欠入库，加强非税收入新开征和重点项目的征管协调，研究完善安置房上市土地出让金补缴标准，督促社保基金按计划催缴入库。全市完成一般公共预算收入875亿元，增幅5.4%，圆满完成市人大批准调整后的收入预期目标；其中完成税收收入706亿元，增幅5.7%；税收占比80.7%。

　　（二）积极履行财政职能，全力助推经济社会健康发展

　　一是构建现代产业支持体系并顺利启动。构建了“十三五”期间200亿元投入、带动3000亿元有效投资的产业政策体系，开局之年实现“三个到位”：投入到位，兑现扶持资金48.8亿元，超过“十三五”年平均进度。其中本级兑现17.8亿元、扶持项目1434个、惠及企业962家。股权投资运作到位，省市区财政三级联动、与浦发银行总行发起设立了150亿元规模的政府股权投资母基金，合作设立9个、总规模近400亿的子基金，其中清华新兴产业基金160亿元、感知海洋产业基金150亿元已正式签约，领航基金、天使基金累计完成投资项目16个。基金对接工作到位，首届无锡太湖基金产业投资峰会成功召开，现场签约7个基金、23个项目，资金规模达280.89亿元。相关做法被推荐为省政府“有效投资稳增长”典型。

　　二是供给侧结构性改革出招发力见实效。组合“降”：“营改增”全面扩围预计全年为企业减负50-70亿左右；社保降费、援企稳岗等政策减负逾56亿元；暂停防洪保安资金征收、取消部分行政事业性收费经测算减负13亿元；小微创业贷为1100多家企业降低融资成本超过4000万元。精准“去”：落实3200万元引导企业借力资本市场去杠杆，全年新增境内外上市公司17家；科技风险补偿在贷余额保持在10亿元左右；中小企业应急转贷资金累计使用135亿元、惠及1265家企业。支持房地产结构性去库存，对符合条件的存量商业办公用房、全装修成品商品住房购房对象予以补助；发放经济适用住房购房补贴近4500万元，惠及符合条件购房家庭317户。有效“补”：项目引进补短板，兑现近4亿元支持引进三星偏光板和鸿海（夏普）、万达文旅城等重大项目；外贸发展补短板，支持阿里巴巴“一达通”外贸平台落地，鼓励异地出口企业回流无锡，落实资金7000万元支持外贸企业拓市场、抓订单。

　　三是大力推动民生事业继续扩面提标。精准帮困扶贫，本级安排3000万元支持98个经济薄弱村建设，市区落实各类救助资金2亿元提高“三无”“五保”、伤残等困难人群补助标准。大力落实新型城镇化和城乡一体化战略，苏锡常南部通道、地铁3、4号线等重大项目顺利实施。聚焦农业供给侧改革，本级安排2.17亿元推进城乡一体先导示范区、现代农业示范区和水利现代化建设，安排2084万元培育新型农业经营主体。推进生态文明建设，支持垃圾终端处置、大气污染防治、太湖水治理、河道和黑臭水体整治。促进人才落户，本级落实2.2亿元实施“太湖人才”计划，市区安排5.2亿元支持创业就业。市级教育投入19.74亿元，从幼儿园到高中（中职）生均公用经费定额提高，民办教育、职业教育扶持力度加大，高等教育随着南信大滨江学院迁址无锡有了新的突破。

　　（三）严控总量优化结构，政府债务降本减负防风险

　　实施债务预算管理、限额管理，建立了风险预警机制，加强工作考核并将考核结果运用到全市科学发展考核指标体系中。加强政府投资项目审查，严格融资审批，严控新增融资规模和成本。对上争取到位地方政府置换债券额度344.77亿元、新增债券额度64.2亿元，及时下达资金做好置换，保障基础设施重点项目。优化融资结构，降低存量债务成本。PPP累计有10个项目进入省库，总投资292.89亿元。经过努力，市本级实现政府性债务增幅不超GDP增幅的管控目标，全市政府性债务综合成本同比明显同比下降。

　　（四）深化改革攻坚克难，财政各领域改革稳步推进

　　一是全口径预算管理体系进一步完善。预算编制，四大类来源资金实行预算统一编制、支出分类管理，全口径四本预算全部获人大及其常委会审查批准；启动跨年度平衡预算改革，试编社会事业、教育医疗专项中期财政规划。预算执行，出台支出进度考核办法，一般公共预算接近序时支出进度。预决算公开，本级除涉密以外91家一级预算单位（含二级单位309家）全部公开预决算信息。绩效管理，试点专项资金项目库竞争择优，淘汰调整项目185个，优化资金安排近7亿元。二是财政体制调整稳妥推进。完善梁溪区、新吴区财政体制和梁溪区三年体制过渡方案；对接“营改增”后省市新的财政体制框架，完善市区财政体制方案；推进专项资金改革，继续提高一般转移支付比重。三是政府资产资源盘活力度加大。编制政府资产报告，加强事业单位投资收益管理，处置机关事业各类资产6348多万元；全市盘活财政存量资金超145亿元,重点用于规划期内重大项目支出安排；财政间隙资金管理全年增值收益超30亿元。四是财政治理规范性和创新性持续提升。推进法治财政标准化，加强法治宣传教育，被评为法治无锡创建示范单位、六五普法先进集体；政府购买服务实现三个“明显增加”，服务类项目采购金额占比较上年大幅提升；制定公务交通补贴办法，完善党政机关差旅费、会议费管理；深化财政“大监督”机制，财经纪律检查和资金绩效监督力度持续加强；创新开展财政调研，全年完成课题约30项，其中13项成果转化为全市重点政策。

　　四、部门收支决算编制的相关依据及情况的说明

　　无锡市财政局2016年度部门决算编制主要依据《财政部关于印发〈部门决算管理制度〉的通知》（财库〔2013〕209号）和《会计法》、《预算法》等。

第二部分  无锡市财政局2016年度部门决算情况说明

　　  一、2016年部门决算收入情况（见公开02表）

　　2016年度本部门决算收入7637.36万元，比上年减少670.24万元，同比下降8.07%，主要原因是其他收入减少。其中：

　　1．财政拨款收入7016.37万元，主要是当年从市级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。比上年减少84.62万元，同比下降1.19%。

　　2．上级补助收入312.24万元，主要是注册会计师服务中心收到上级单位拨入的非财政补助资金。比上年增加17.18万元，同比增长5.82%。

　　3．事业收入272.16万元，主要是中华会计函授学校收到财政专户核拨的非税收入。比上年增加251.13万元，主要原因是统计口径发生变化，2015年部分收入在其他收入中核算。

　　4．其他收入36.59万元，主要是单位取得的除上述收入以外的各项收入。比上年减少853.93万元，主要原因是统计口径发生变化，2015年机关及事业单位从财政专户核拨的非税收入作为其他收入核算。

　　二、2016年部门决算支出情况（见公开03表）

　　2016年度本部门决算支出7587.44万元，比上年减少620.9万元，同比下降7.56%，其中：

　　1. 一般公共服务（类）支出6205.3万元，主要用于财政局机关及事业单位保障机构运行、开展财政管理业务而发生的基本支出。比上年减少1085.5万元，同比下降14.89%，主要原因是：2016年财政票据工本费收入不纳入部门预算管理，减少相关支出1927.55万元；公务员基本工资调标等因素，增加人员经费支出842.05万元。

　　2．教育（类）支出272.15万元，主要用于中华会计函授学校无锡分校的正常运行和发展支出。比上年增加20.8万元，同比增长8.28%，主要原因是由于工资调标等因素增加人员经费支出。

　　3.  医疗卫生（类）支出303.56万元，主要用于财政局干部职工医疗保险费支出，比上年增加75.16万元，同比增长32.91%，主要原因是由于工资调标等因素增加了医疗保险费缴费基数。

　　4. 城乡社区支出204.5万元，主要用于财政局城乡社区建设管理工作相关支出。

　　5. 资源勘探信息等支出18.5万元，主要用于财政局资源勘探信息管理工作相关支出。

　　6. 商业服务业等支出5万元，主要用于财政局商业服务业管理工作经费相关支出。

　　7. 住房保障（类）支出575.43万元，主要用于财政局机关及事业单位干部职工缴纳住房公积金、新职工住房补贴以及发放的提租补贴支出。比上年增加175.64万元，同比增长43.93%。主要原因是：按规定提高了住房补贴发放比例，以及由于工资调标等因素增加了计提住房补贴的工资基数。

　　8. 其他支出3万元，主要用于财政自身建设相关支出。

　　三、2016年度部门财政拨款收支决算情况（见公开04表）

　　2016年度本部门财政拨款收入7016.37万元，比上年减少84.62万元，同比下降1.19%，其中：

　　1. 一般公共预算财政拨款收入7013.37万元，比上年减少84.62万元，同比下降1.19%。主要原因是：2016年财政票据工本费收入不纳入部门预算管理等，减少了公用经费支出；公务员基本工资调标等因素，增加了人员经费支出。以上因素导致相关财政拨款增减变化。

　　2. 政府性基金预算财政拨款收入3万元，与上年持平。

　　2016年度本部门财政拨款支出7013.27万元，基本支出7013.27万元，其中人员经费4985.46万元，日常公用经费2027.81万元。

　　上年财政拨款结转结余4.92万元，年末财政拨款结余结转8.05万元。比上年增加3.13万元。

　　四、2016年度部门财政拨款支出决算情况（见公开05表）

　　2016年度本部门财政拨款支出7013.27万元,比上年减少82.79万元，同比下降1.17%。主要原因同财政拨款收支决算情况。其中：

　　1. 一般公共服务支出5903.28万元，比上年减少296.27万元，同比下降4.78%。

　　2. 医疗卫生与计划生育支出303.56万元，比上年增加75.16万元，同比增长32.91%。

　　3. 城乡社区支出204.5万元。

　　4. 资源勘探信息支出18.5万元。

　　5. 商业服务业等支出5万元，与上年持平。

　　6. 住房保障支出575.43万元，比上年增加175.64万元，同比增长43.93%。

　　7. 其他支出3万元，比上年减少20万元。

　　五、2016年部门财政拨款基本支出决算情况（见公开06表）

　　2016年度本部门财政拨款基本支出7013.27万元，比上年减少82.79万元，同比下降1.17%。其中：

　　1. 人员经费4985.46万元，比上年增加959.87万元，同比增长23.84%，主要原因是公务员基本工资调标等。人员经费主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

　　2. 公用经费2027.81万元，比上年减少1042.66万元，同比下降33.96%。主要原因是：2016年财政票据工本费收入不纳入部门预算管理等，减少了公用经费支出；“三公”经费、会议费、培训费同比明显下降；由于政府专项绩效论证项目增加，委托业务费同比增加；由于2016年启动了全市高端会计人才培养项目，以及会计从业资格考试由原来的一年两次增加到一年四次，相关考务费用增加导致其他商品和服务支出同比大幅度增加。公用经费主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新支出。

　　六、2016年部门一般公共预算财政拨款支出决算情况(公开07表）

　　2016年本部门一般公共预算财政拨款支出7010.27万元,比上年减少82.79万元，同比下降1.17%。主要原因同财政拨款收支决算情况。其中：

　　1. 一般公共服务支出5903.28万元，比上年减少296.27万元，同比下降4.78%。

　　2. 医疗卫生与计划生育支出303.56万元，比上年增加75.16万元，同比增长32.91%。

　　3. 城乡社区支出204.5万元。

　　4. 资源勘探信息支出18.5万元。

　　5. 商业服务业等支出5万元，与上年持平。

　　6. 住房保障支出575.43万元，比上年增加175.64万元，同比增长43.93%。

　　七、2016年部门一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（见公开08表）

　　2016年度本部门一般公共预算财政拨款基本支出7010.27万元，比上年减少82.79万元，同比下降1.17%。（同2016年部门财政拨款基本支出决算情况）

　　八、2016年度部门全口径 “三公”经费、会议费、培训费支出决算情况（见公开09—1表）

　　2016年度本部门全口径“三公”经费支出合计76.36万元，会议费支出18.04万元，培训费支出119.86万元，均控制在年度部门预算内。其中：

　　因公出国（境）费支出18.92万元，比上年增加6.92万元，同比增长57.67%。主要原因是出国批次和人数增加。2016年因公出国（境）6人次。

　　公务用车购置及运行费支出3.13万元，比上年减少55.8万元，同比下降94.69%。主要原因是行政单位实行了公车改革，我局机关未保留公务用车。运行费支出主要是按规定列支的外聘驾驶人员相关费用及下属事业单位的车辆运行费用。2016年公务用车保有量2辆，均为下属事业单位公务用车。

　　公务接待费支出54.31万元，比上年减少12.53万元，同比下降18.75%，主要原因是接待外省、市相关单位及财政部门来访人数减少。2016年累计接待118批，1459人次。

　　会议费支出18.04万元，比上年减少69.66万元，同比下降79.43%。主要原因是2016年召开会议减少。2016年共召开会议6个，参加会议人数228人次。主要为部门预决算布置审核会议、部门及行业工作会议等。

　　培训费支出119.86万元，比上年增加9.95万元，同比增长9.05%。主要原因是培训次数及人数增加。2016年全年共组织各类培训9个，培训人数1422人，主要为全局干部能力提升培训、行政企事业财务负责人培训及其他财政业务培训等。

　　九、2016年度部门一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算情况（见公开09—2表）

　　2016年度本部门一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计74.15万元，会议费支出18.01万元，培训费支出68.71万元，均控制在年度部门预算内。

　　与全口径 “三公”经费、会议费、培训费支出决算表相比，主要差异在于：一是公务用车购置及运行费支出0.93万元，为行政单位实行公车改革后，按规定列支的外聘驾驶人员相关费用，不包括下属事业单位的车辆运行费用；二是培训费支出68.71万元，为财政局机关的培训费支出，不包括下属事业单位的培训费支出。2016年全年局机关共组织各类培训5个，培训人数522人，主要为全局干部能力提升培训、行政企事业财务负责人培训及其他财政业务培训等。

　　十、2016年部门政府性基金预算收支出决算情况（见公开10表）

　　2016年本部门政府性基金预算财政拨款收入3万元，支出3万元。具体用于购买职工业余体育活动用品等支出。

　　十一、2016年度部门一般公共预算机关运行经费支出决算情况（见公开11表）

　　2016年本部门一般公共预算机关运行经费支出2024.81万元，比上年减少1042.66万元，同比下降33.99%，其中：商品和服务支出1380.69万元，比上年减少1360.93万元。主要原因是印刷费同比减少1856.84万元；委托第三方绩效评价等购买服务费用支出同比增加153.25万元；公务用车运行维护费同比减少56.63万元；其他商品和服务支出同比增加420.24万元，主要因为2016年启动了全市高端会计人才培养项目，以及会计从业资格考试由原来的一年两次增加到一年四次，相关考务费用增加。其他资本性支出 644.11万元，比上年增加318.26万元，主要原因是财政业务信息化设备购置、系统开发和维护费用增加。

　　十二、2016年度部门政府采购支出决算情况（见公开12表）

　　2016年度本部门政府采购支出总额715.86万元，比上年增加322.17万元，同比增长81.83%，主要原因是财政业务信息化设备购置、系统开发和维护费用同比增加。其中：政府采购货物支出358.86万元、政府采购服务支出357万元。

第三部分  其他方面

　　2016年以来，我局严格执行《预算法》，认真落实中央、省、市预算管理改革精神，规范、科学地编制单位部门预算，并严格按照部门预算下达指标执行，做到收支平衡；建立健全资产管理体制的监督机制，按要求开展进行清产核资工作，不断加强资产管理；严格按照政府采购制度和要求购买设备；坚持厉行节约、反对浪费，进一步压缩“三公经费”开支，并取得了一定的成效。

　　2016年部门决算年初结转和结余153.86万元，与2015年年末结转和结余差额132.19万元，原因是我局下属的政府投资评审管理处由全额拨款事业单位改为参照公务员管理的事业单位，从2016年起按照行政单位会计制度进行核算，原事业基金结余改为上年结转和结余。

　　2016年本部门决算当年行政结余187.20万元，比上年增加33.34万元，同比增长21.67%，主要原因是我局机关其他收入的收支结余。

　　附件：无锡市财政局2016年部门决算公开表.XLS