无锡市财政局2015年度部门决算

 

目  录

    第一部分 部门概况

    一、部门主要职能

    二、部门决算单位构成情况

    三、2015年度部门主要工作完成情况

    第二部分 无锡市财政局2015年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算表

    六、财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表

    十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十一、机关运行经费支出决算表

    十二、政府采购支出决算表

    第三部分 无锡市财政局2015年度部门决算情况说明

    第四部分 名称解释

 

第一部分　部门概况

    一、部门主要职能

   （一）切实履行宏观调控职责。参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控、促进经济发展方式转变、综合平衡社会财力、促进区域协调发展和推进基本公共服务均等化、完善鼓励公益事业发展的财政政策建议。

   （二）拟订和执行全市财政政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策；起草财政、财务、会计、政府采购、相关国有资产管理的地方性法规和政府规章草案，制定财政、财务、会计、政府采购、有关国有资产管理的政策规定；改革完善市对区财政管理体制，指导辖区财政部门开展业务工作。

   （三）承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市年度预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

   （四）承担财政资金绩效管理的责任。建立预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制，负责制定财政资金绩效管理工作的有关政策、制度和实施办法，组织开展财政资金绩效管理工作。

   （五）负责政府非税收入管理。按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；拟订彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

   （六）负责国库市支库管理工作。组织实施国库管理制度和国库集中收付制度；指导和监督国库市支库业务，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购政策、制度并监督管理。

   （七）负责各项市级财政专项资金的安排和监督管理。拟订有关部门、单位和项目资金的财务管理办法；协助有关部门进行项目的可行性研究和效益分析，监督项目实施中资金的管理使用情况；监督有关部门、单位的财务运行和收支预算执行情况；审核有关部门的财务决算。

   （八）负责行政事业单位、文化企业和地方金融企业国有资产管理工作。制定相关管理制度；按规定管理市级行政事业单位国有资产，代表市政府履行市级文化企业、国有金融企业出资人职责；制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；管理财政预算内党政机关、事业单位和社会团体的出国（境）经费和非贸易外汇；监督执行行政事业单位财务会计制度。

   （九）提出和组织实施促进产业结构调整的财政政策；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度；按规定监管地方各类金融机构的财务、资产；参与拟订企业国有资产管理相关制度；按规定管理监督产权交易及相关工作；依法管理和监督资产评估行业及相关工作。

   （十）提出支持教育、科技、文化等社会事业改革与发展的财政政策建议；负责办理和监督市级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责相关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责拟订政府投资评审政策，管理和监督投资评审活动。

   （十一）制定财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责农业综合开发资金管理，参与农业综合开发规划与项目管理；指导全市乡镇财政建设工作。

   （十二）管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订和执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督，会同审核全市社会保险基金预决算草案。

   （十三）执行国家和省关于内债、外债管理的方针政策、规章制度，制定有关配套性政策法规，防范财政风险；承担国外贷款管理有关工作。

   （十四）组织拟订国有土地、户外广告、泊位等国有资源收益政策，参与国有土地、户外广告、泊位等国有资源使用政策的研究和制度改革；参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

   （十五）依法管理全市会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，依法管理和监督注册会计师行业及相关工作，指导和管理社会审计工作。

   （十六）依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

   （十七）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训工作；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

   （十八）承办市政府交办的其他事项。

 

    二、部门决算单位构成情况

    无锡市财政局2015年度部门决算包含了无锡市财政局机关(含预算审核中心和财政支付中心)和下属无锡市政府投资评审管理处、无锡市注册会计师服务中心、中华会计函授学校无锡分校3家事业单位的收入和支出数据。

 

    三、2015年度主要工作完成情况

   （一）不断提升财政财务治理能力

    一是收入端：拓财源，稳增长。按月分析收入进度，按季度组织财税联席会议，促进依法组织收入。持续落实“十七条”增收措施，继续推进非居民税收、限售股减持和利股红分配等征管举措，挖掘增量税源。落实新预算法，完善非税收入征管办法，规范政府基金收支管理。2015年全市完成一般公共预算收入830亿元，同比增长8.1%；完成税收收入668.18亿元，同比增长7.7%；税收占比达80.5%，完成年初人代会确定的目标任务。同时，按照国家、省部署，积极做好营改增扩围的组织实施工作，严格按规定取消、免征和降低行政事业性收费项目，落实政策降低失业保险、基本医疗保险、生育保险等费率，通过系列减税清费措施，帮扶实体经济尤其是制造业企业爬坡过坎、攻坚克难。

     二是支出端：抓进度，调结构。优化预算执行流程，督促部门加快预算执行，支出进度明显加快。财政资金进一步加强民生保障，积极落实创业补贴、就业保险等政策，继续提高居民养老保险金、城乡低保标准、特定对象抚恤补助标准，支持推进公立医院改革，提高义务教育、普通高中、中职学校生均公用经费标准，完善中职免学费财政补助和助学金标准，支持网民公益体育大会、科学健身普及、文艺演出等群众喜闻乐见的活动，优化支农投入结构重点支持城乡一体化、农业现代化、水利现代化建设和帮扶薄弱村发展，继续加大太湖水治理投入力度，支持大气污染防治，建立生态补偿机制，促进生态治理有序推进。

    三是资产端：抓管理，促盘活。落实国务院文件要求，积极采取措施盘活财政存量资金，加强资金统筹利用，集中资金支持全市经济发展和加强民生事业保障。进一步加强行政事业资产管理，严格按照规定审批房产转让和公开招租事项，组织对市级事业单位投资情况的全面清查，加强事业单位对外投资管理。

    四是负债端：防风险，降成本。落实国家、省市工作要求，通过强化债务及投融资考核、建立例会制度、开展动态监控、加强工作指导等系列措施，逐步构建两级联动的债务风险防控体系。落实国务院要求，会同审计等部门组织开展存量债务清理甄别。把握投资概算、决算等关键环节，加强政府投资项目评审。积极争取地方政府债券资金，强化政府融资方案审核，进一步严控本级债务规模快速上升，努力降低存量债务成本。

   （二）促进经济转型发展

     一是创新财政支持经济方式。 先后出台了《关于创新财政支持方式促进经济健康发展的实施意见》、《无锡市产业引导股权投资基金管理暂行办法》、《无锡市现代产业发展资金管理办法》等政策。落实政策安排全市科技创新与产业升级引导资金，重点支持战略新兴产业人才引育、科技创新、产业提升、市场开拓、品牌建设等关键环节。通过科技型中小企业贷款风险资金和中小企业转贷应急资金，切实缓解企业融资困境。设立股权引导基金，着力扶持“四化”型先进制造业、科技型中小企业发展。与省财政厅、工行合作成立小微企业创业创新发展融资基金，撬动金融信贷资金投向“两无四有”企业。

    二是推进政府和社会资本合作。研究出台了全市PPP工作实施意见，推动成立了全市PPP工作领导小组和PPP中心，进一步组织参加国家会计学院培训和举办全市财政系统PPP培训。全面推进PPP项目试点，首批组织申报了16个项目，其中5个项目列入省厅PPP项目库。

    三是调整完善市对区财政体制。围绕财税体制改革方向，调整完善市对区财政管理体制，建立健全一般性和均衡性转移支付制度，促进区域协调发展。加快建立教育一般转移支付机制，出台《市对区教育一般性转移支付资金管理暂行办法》。主动对接中心城区、太湖新城行政区划调整，做好新设金库、账户管理及过渡期财政收入事宜，确保合并过程平稳顺利。认真研究区划调整后各区财政体制、资产整合、债务化解、民生保障、产业扶持等政策措施，着力构筑城区发展新优势。

   （三）积极推进财政治理改革

    一是深化预算管理改革。建立起一般公共预算、国资经营预算、政府性基金预算和社保基金预算等“四本”预算有效衔接的全口径预算管理体系。研究出台了深化预算管理改革、预算单位分类管理、市本级预算执行与调整、专项资金管理改革、财政预决算公开等制度文件，为深化预算改革提供制度支撑。实施第三方中介机构参与绩效管理工作。首次由人大组织20名财经专家对2015年全口径预算进行了依法审查，并认真按照人大审查、审计监督反馈意见督促整改落实。进一步强化对民生、产业以及“八项规定”等重点领域的财政“大监督”，引入绩效理念创新监督手段，强化检查结果跟踪落实。落实预决算公开要求，依法推进政府和部门预决算信息向社会公开。

    二是配合推进行政事业改革。落实规范津补贴要求，推进机关事业人员收入分配制度改革。按照省市部署，配合机关管理局推动公务用车改革如期实施到位。推进社会领域“管办分离”改革，研究制定《深化社会事业领域“管办分离”改革财务和资产处置方案》。做好工商、质监管理体制调整接收工作。

    三是深化政府购买服务改革。会同主管部门梳理确定市本级2015年政府购买公共服务项目。注重采购需求管理，引入科学评估和论证。建立采购人对服务项目供应商的服务履约过程进行检查考核的机制，提高履约验收过程的规范性。将绩效评价融入政府购买服务的全过程，提高政府采购资金使用效益。

 

    第二部分　2015年度部门决算表

    见附件：无锡市财政局2015年部门决算公开表

 

第三部分  2015年度决算情况说明

    一、收入支出总体情况说明

    无锡市财政局2015年度收入、支出总计 8317.27 万元，与上年相比收、支总计各增加2253.41万元，增长37.16%。其中：

   （一）收入总计8317.27万元。包括：

    1．财政拨款收入7100.99万元，为当年从市级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款， 与上年相比增加2180.27万元，增长44.31%。

    2．上级补助收入295.06万元，为注册会计师服务中心收到上级单位拨入的非财政补助资金。与上年相比增加89.68万元，增长43.67%。

    3．事业收入21.03万元，为中华会计函授学校收到的财政专户核拨的教育收费。与上年相比减少302.89万元，减少93.51%。主要原因是部分行政事业性收费纳入预算外收入。

    4．其他收入890.52万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要是财政局机关及下属单位收到的财政专户核拨的预算外拨款等。与上年相比增加491.61万元，增长123.24%。主要原因是预算外收入增加。

    5．年初结转和结余9.67万元，主要为市财政局本级上年结转本年使用的其他收入等资金。

   （二）支出总计8317.27万元。包括：

    1．一般公共服务（类）支出7290.8万元，主要用于财政局机关及事业单位保障机构运行、开展财政管理业务而发生的基本支出。与上年相比增加2304.37万元，增长46.21%。主要原因是：（1）2015年财政票据工本费收入纳入部门预算管理，增加了票据印刷费支出1927.55万元; (2)公务员基本工资调标等因素，增加人员经费支出456.34万元。

    2．教育（类）支出251.35万元，主要用于中华会计函授学校无锡分校的正常运行和发展支出。与上年相比减少80.33万元，减少24.22%。

    3．社会保障和就业支出10万元，主要是财政局用于开展社会保障和就业工作的经费开支。

    4.  医疗卫生（类）支出228.4万元，为财政局干部职工医疗保险费支出。

    5.  商业服务业等支出5万元，主要是财政局用于对商业服务业管理工作经费的开支。

    6.  住房保障（类）支出399.79万元，主要用于财政局机关及事业单位干部职工缴纳住房公积金、新职工住房补贴以及发放的提租补贴支出。与上年相比增加27.36万元，增长7.35%。主要原因是计提住房补贴的工资基数增加。

    7. 其他支出23万元，主要是用于财政自身建设所发生的支出。与上年相比增加21万元。

    8．结余分配87.26万元，为单位当年结余的分配情况，主要是中华会计函授学校无锡分校对非财政补助结余转入事业基金等。与上年相比增加83.66万元。

    9．年末结转和结余21.67万元，主要是本年度及以前年度的其他收入等资金结余。

    二、收入决算情况说明

    无锡市财政局本年收入合计8307.6万元，其中：财政拨款收入7100.99万元，占85.48%；上级补助收入295.06万元，占3.55%；事业收入21.03万元，占0.25%；其他收入890.52万元，占10.72%。

    三、支出决算情况说明

    无锡市财政局本年支出合计8208.34万元，其中：基本支出8208.34万元，占100%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    无锡市财政局本年度财政拨款收、支总决算7101.01万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加2180.29万元，增长44.31%。主要原因是（1）2015年财政票据工本费收入纳入部门预算管理，增加了票据印刷费支出1927.55万元; (2)公务员基本工资调标等因素，增加人员经费支出456.34万元。

    五、财政拨款支出决算情况说明

    财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。无锡市财政局本年财政拨款支出7096.06万元，占本年支出合计的86.45%。与上年相比，财政拨款支出增加2177.36万元，增长44.27%。主要原因是（1）2015年财政票据工本费收入纳入部门预算管理，增加了票据印刷费支出1927.55万元; (2)公务员基本工资调标等因素，增加人员经费支出456.34万元。

    无锡市财政局本年度财政拨款支出年初预算为5226.93万元，支出决算为7096.06万元，完成年初预算的135.76%。其中：

   （一）一般公共服务支出财政事务

    1.行政运行。年初预算为2671.43万元，支出决算为3110.12万元，完成年初预算的116.42%。决算数大于预算数的主要原因是政策性调标等增加了人员经费支出。

    2. 信息化建设。年初预算为0，支出决算数为371.6万元，主要原因是年初预算包括在其他支出类中，指标下达时调入“信息化建设”项目。

    3. 事业运行。年初预算为499.85万元，支出决算为532.63万元，完成年初预算的106.56%。决算数大于预算数的主要原因是政策性调标等增加了人员经费支出。

    4. 其他财政事务支出。年初预算为0，支出决算为1927.55万元，主要原因是：根据全口径预算要求，从2015年1月起，财政票据印刷费纳入财政局部门预算管理，因此增加了该项目支出。

   （二）教育支出。

    成人教育年初预算为0，支出决算数230.32万元，主要是部分原非税收入项目纳入一般公共预算管理。

   （三）社会保障和就业支出

    其他社会保障和就业支出年初预算为0，支出决算数10万元，主要是上级部门追加了我局社会保障工作经费指标，用于社会保障管理工作方面的经费开支。

   （四）医疗卫生与计划生育支出

    行政事业单位医疗年初预算为221.97万元，支出决算数228.4万元，完成年初预算的102.9%，决算数大于预算数的主要原因是工资调标后计提基数增加所致。

   （五）商业服务业等支出

    其他涉外发展服务支出年初预算为0，支出决算数5万元，主要是对我局开展外贸管理工作追加的工作经费，用于对外贸易管理工作方面的经费开支。

   （六）住房保障支出

    年初预算为381.54，支出决算数399.79万元，完成年初预算的104.78%，决算数大于预算数的主要原因是工资调标后计提基数增加所致。

   （七）其他支出

    年初预算为800万元，支出决算为23万元，决算数小于预算数的主要原因是年初预算中包含信息化建设项目，指标下达时调入“信息化建设”项目。

    六、财政拨款基本支出决算情况说明

    无锡市财政局本年度财政拨款基本支出7096.06万元，其中：

   （一）人员经费4025.59万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

   （二）公用经费3070.47万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新支出。

    七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。无锡市财政局本年度一般公共预算财政拨款支出7093.06万元，与上年相比增加2177.36万元，增长44.27%。2015年一般公共预算财政拨款支出年初预算为5226.93万元，支出决算为7093.06万元，完成年初预算的135.70%。决算数大于年初预算的主要原因是（1）2015年财政票据工本费收入纳入部门预算管理，增加了票据印刷费支出1927.55万元; (2)公务员基本工资调标等因素，增加人员经费支出456.34万元。

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    无锡市财政局2015年度一般公共预算财政拨款基本支出   7093.06万元，其中：

   （一）人员经费4025.59万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

   （二）公用经费3067.47万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新支出。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

    无锡市财政局2015年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出12万元，占“三公”经费的8.81%；公务用车购置及运行费支出57.43万元，占“三公”经费的42.14%；公务接待费支出66.84万元，占“三公”经费的49.05%。具体情况如下：

    1．因公出国（境）费决算支出12万元，完成预算的100%。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组5个，累计5人次。

    2．公务用车购置及运行费支出57.43万元。其中：公务用车运行维护费决算支出57.43万元，完成预算的88.35%，决算数小于预算数的主要原因是进一步加强公务用车管理，燃料费用减少。公务用车运行维护费主要用于单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2015年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量17辆。

    3．公务接待费66.84万元，完成预算的99.76%。2015年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待150批次，2289人次。主要为接待外省、市相关单位及财政部门交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

    2015年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出   83.88万元，全年召开会议20个，参加会议2560人次。主要为财政工作会议、部门预决算布置审核会议、部门及行业工作会议等。

    2015年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出81.33万元，全年组织培训8个，组织培训1270人次。主要为干部能力提升培训、行政企事业财务负责人培训及其他财政业务培训等。

    十、政府性基金预算收入支出决算情况说明

    无锡市财政局2015年政府性基金预算财政拨款本年收入决算3万元，本年支出决算3万元。具体支出为：其他支出彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出用于体育事业的彩票公益金支出决算3万元，主要是用于购买职工业余体育活动用品等支出。

    十一、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行经费支出决算情况说明

    2015年本部门机关运行经费支出2741.62万元，比上年增加1764.4万元，增长180.55%。主要原因是财政票据印刷费支出增加。

   （二）政府采购支出决算情况说明

    2015年度政府采购支出总额393.69万元，其中：政府采购货物支出325.85万元、政府采购服务支出67.84万元。

   （三）国有资产占用情况

    截至2015年12月31日，本部门共有公务用车18辆，其中一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车17辆。

 

第四部分　名词解释

    一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款。

    二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

    三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

    四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”等以外的各项收入。

    五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

    六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    七、一般公共服务支出：指财政局保障机构正常运转、开展财政管理活动所发生的基本支出和项目支出。

    八、教育支出： 指政府教育事务支出。包括教育管理事务、普通教育、职工教育、成人教育、广播电视教育、留学教育、特殊教育等。

    九、社会保障和就业支出：指政府在社会保障与就业方面的支出。

    十、医疗卫生支出：指政府医疗卫生方面的支出。包括医疗卫生管理事务支出、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务等。

    十一、商业服务业等支出：指用于商业服务业等方面的支出，包括商业流通事务等方面的支出。

    十二、住房保障支出：指政府用于住房方面的支出。包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅支出等。如行政事业单位按照国家政策规定向职工发放住房公积金、提租补贴、购房补贴等。

    十三、其他支出：指除以上支出（类）以外的其他政府支出。

    十四、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

    十五、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    十六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

 

    附件：无锡市财政局2015年度部门决算公开表.XLS