主任、副主任、秘书长、各位委员：

　　市十五届人大五次会议通过了《关于无锡市2015年预算执行情况与2016年预算草案的报告》。现在，2015年全市财政决算工作已经结束，我受市人民政府委托，向市人大常委会作《关于无锡市2015年本级财政决算（草案）的报告》，请予审议。

　　一、2015年决算的总体情况

　　2015年，在中共无锡市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全年财政预算执行情况总体良好，各项财税指标基本保持在合理区间。

　　（一）2015年一般公共预算决算

　　    1、2015年全市一般公共预算收支决算情况

　　2015年，全市一般公共预算收入830亿元，比上年增长8.1%，完成年度预算的100.1%。全市一般公共预算支出821.9亿元，比上年增长9.9%，完成年度预算的104.6%。

　　    2、2015年市本级一般公共预算收支平衡情况

　　市本级一般公共预算总收入293.1亿元，完成年度调整预算的110.7%。其中：市本级征收的一般公共预算收入68.1亿元，中央和省税收返还及转移支付收入51亿元，县区上解收入111.2亿元，地方政府置换债券转贷资金收入39.7亿元（与2015年10月份市人大常委会批准的调整预算相比，增加第三批地方政府一般置换债券转贷资金收支10亿元），上年结余结转收入12亿元，动用预算稳定调节基金和调入资金11.1亿元。

　　市本级一般公共预算总支出282.9亿元，完成年度调整预算的106.9%。其中：市本级直接列支的一般公共预算支出156.1亿元，比上年增长10.9%，上解中央和省支出28.5亿元，对县区转移支付支出39.8亿元，地方政府置换债券转贷资金支出39.7亿元，安排预算周转金和预算稳定调节基金18.8亿元。

　　上述市本级一般公共预算总收入减去总支出，年终结转支出10.2亿元，主要是上级下达的部分专项补助，要求按项目进度拨款，因项目未完成而需结转下年继续安排使用。

　　（二）2015年政府性基金预算决算

　　2015年，市本级政府性基金预算总收入94.5亿元（其中：当年收入84.9亿元，上年结余9.6亿元），完成年度调整预算的98.3%（主要是2015年10月份，经市人大常委会批准，市本级政府性基金预算中的国有土地出让基金收支预算从年初80.8亿元调整为25.2亿元）。其中：市本级征收的政府性基金收入35.2亿元（其中：国有土地出让基金收入完成23.2亿元，完成年度调整预算的92%），中央和省转移支付收入5亿元，地方政府置换债券转贷资金收入40.3亿元（与2015年10月份市人大常委会批准的调整预算相比，增加第三批地方政府专项置换债券转贷资金收支6.5亿元），地方政府新增债券转贷资金收入4.3亿元，上年结余结转收入9.6亿元，调入资金0.1亿元。

　　市本级政府性基金预算总支出84.8亿元，完成年度调整预算的99.8%。其中：市本级直接列支的政府性基金预算支出33.1亿元（包含地方政府新增债券支出4.3亿元），上解中央和省支出0.1亿元，对县区转移支付支出5.4亿元，地方政府置换债券转贷资金支出40.3亿元，调出资金用于补充预算稳定调节基金支出5.9亿元。

　　上述政府性基金总收入减去总支出，市本级政府性基金年终结转支出9.7亿元。

　　（三）2015年国有资本经营预算决算

　　2015年，市本级国有资本经营预算收入2.2亿元，市本级国有资本经营预算支出2.2亿元，收支决算均基本完成年度预算的100%。

　　（四）2015年社会保险基金预算决算

　　2015年，市区社会保险基金预算收入303.9亿元，完成年度调整预算的106.5%（主要是2015年10月份，经市人大常委会批准，市区社会保险基金预算中的城镇职工基本医疗保险基金、居民基本医疗保险基金和失业保险基金，由于政策扩面提标，相应进行了收支预算调整）。市区社会保险基金预算支出256.4亿元，完成年度调整预算的94.9%。

　　二、2015年决算的主要特点

　　（一）一般公共预算

　　2015年，一般公共预算收支总体执行情况良好，实现收支平衡。其中：

　　收入预算执行方面，全市一般公共预算收入增长8.1%，实现年初人代会确定的预期目标。其中：从税收收入来看，全年完成税收收入668.18亿元，增幅7.7%，税收收入占一般公共预算收入的比重为80.5%，在全省的排名比上年有所提升；从各条线征收情况来看，国税部门完成一般公共预算收入229.6亿元，增长9.5%，地税部门完成一般公共预算收入476.7亿元，增长10.5%，财政部门完成一般公共预算收入123.7亿元，下降2.4%。

　　支出预算执行方面，各级财政部门着力提高年初预算到位率，加快落实积极的财政政策，全市一般公共预算支出较快增长，超过收入增幅1.8个百分点。重点支出进一步向民生领域倾斜，全市教育、社会保障、医疗卫生、科学技术、城乡社区等公共服务支出占比达到78.7%，比上年提高3.1个百分点，重点支出增幅均超过总体平均水平，但专项资金支出结构和支出进度仍然存在不均衡问题。

　　（二）政府性基金预算

　　2015年，政府性基金预算基本实现了调整后的预期目标，收支总体保持平衡。其中：

　　收入预算执行方面，受房地产宏观形势的影响，2015年我市土地市场下行压力进一步加大，由于土地市场环境总体遇冷，新增需求不足，使得土地拍卖及房地产开发建设受到明显影响。全年市本级国有土地出让基金收入完成23.2亿元，比上年下降60%左右。其他政府性基金收入中，除城市基础设施配套费受经济下行及代征模式改变等因素的影响，造成收入预算执行率较低外，政府住房基金、彩票公益金、新增建设用地土地有偿使用费等政府性基金收入均超额完成了收入预算目标。

　　支出预算执行方面，按照政府性基金以收定支的管理原则，2015年政府性基金预算支出总体情况良好，完成年度调整预算的99.8%。除国有土地出让基金等少数项目受收入规模萎缩及部分建设项目开展进度等因素影响，支出预算执行率略有偏低外，大部分政府性基金项目支出执行情况较好。

　　（三）国有资本经营预算

　　2015年，国有资本经营预算执行基本与年初预算保持一致，实现当年收支平衡。其中：

　　收入预算执行方面，各企业实际上缴国资经营预算收入2.22亿元，主要是国联集团上缴收入1.7亿元；交通产业集团上缴收入0.01亿元；广电集团和报业集团上缴收入0.06亿元；产业集团和市政集团上缴收入0.45亿元。

　　支出预算执行方面，实际安排支出2.22亿元，主要是给国有企业的资本注入支出1.96亿元；广电集团解决移交、转制、遗留等人员费用支出0.02亿元；安排用于弥补公交亏损补贴支出0.22亿元；安排用于国有企业的监管经费支出0.02亿元。

　　（四）社会保险基金预算

　　2015年，社会保险基金预算收支执行情况总体良好，除生育保险基金由于费率下调，需动用历年结余平衡外，其他社会保险基金当年收支平衡，运行情况较为平稳。其中：

　　收入预算执行方面，市区社会保险基金收入总规模继续扩大，达到303.9亿元，但与此同时，收入增幅趋缓的走势较为明显，2015年增幅仅为6%，已经从二位数高速增长转为个位数低速增长。特别是生育保险基金收入，由于国家政策变化后，我市缴费标准由0.9%降低为0.5%，造成收入大幅减收，较上年下降26.4%。

　　支出预算执行方面，由于社会保障和社会福利具有一旦提高、难以下降的刚性特征，2015年市区社会保险基金支出继续保持两位数增长，支出增幅达到11.7%，高于收入增幅5.7个百分点。其中：生育保险基金面对政策性减收和支出刚性增长的双重压力，当年收支平衡已难以保证。同时，随着社会保障水平和社会福利待遇的不断提升，今后社会保险基金支出和财政托底的压力将进一步增大。

　　三、2015年地方政府债务情况

　　按照党中央、全国人大、国务院关于规范地方政府债务管理的要求，从2015年起，对地方政府债务余额实行限额管理。在省人大常委会批准的全省地方政府债务余额总限额内，经省政府批准，省财政厅核定我市市区2015年末地方政府债务限额596亿元，其中：市本级219.8亿元。

　　根据财政部地方政府债务系统中的核定数据，2015年初，市本级地方政府债务余额215.5亿元，其中：一般债务100.6亿元，专项债务114.9亿元。截至2015年底，地方政府存量债务置换后，市本级地方政府债务余额219.8亿元，其中：一般债务100.6亿元，专项债务119.2亿元。市本级债务余额保持在上级核定的债务限额内，债务风险基本可控。

　　四、2015年财税改革进展情况

　　2015年，我市面临增长动力转换和下行压力加大的经济新常态，财税工作集中体现出“收入增长个位数、财政支出刚性化、债务管理常态化、改革进入深水区”的特征，面对阶段性的困难和压力，各级财税部门贯彻落实市委、市政府决策部署，紧紧围绕全市经济社会发展大局，积极应对新常态，主动谋划新作为，强化目标管理、问题导向和创新突破，促进财政关键领域改革取得新进展。

　　（一）转方式、降成本，支持现代产业创新发展

　　认真落实打造现代产业新高地的总体部署，转变投入方式推动产业发展。一是加大财政投入促“新”。2015年市本级科技创新与产业升级引导资金投入17.5亿元，全力支持战略新兴产业人才引育、科技创新、产业提升、市场开拓和品牌建设。二是改善融资环境纾“困”。通过科技型中小企业贷款风险资金和中小企业转贷应急资金，切实缓解企业融资困境。2015年转贷应急资金为2000多家企业办理近3500笔转贷资金，累计使用转贷资金186.6亿元。三是引入股权投资提“优”。着力扶持“四化”型先进制造业、科技型中小企业发展，市级财政首期出资2.5亿元设立股权引导基金，与社会资本合作成立2个子基金，重点投向物联网产业、拟上市的新三板企业。与省财政厅、工行合作成立小微企业创业创新发展融资基金，每年撬动20亿元金融信贷资金投向“两无四有”企业。四是落实减税政策减“负”。按照国家、省统一部署，积极做好“营改增”扩围的组织实施工作，全市共登记“营改增”试点纳税人达4.8万户，全年累计征收改征增值税收入27.3亿元、减税近32亿元。严格执行国家和省规定，2015年累计取消、免征和降低行政事业性收费项目146项，市区降低失业保险费率1%、基本医疗保险费率0.8%、生育保险费率0.4%，为企业减负约15亿元，有力帮扶实体经济尤其是制造业企业爬坡过坎、攻坚克难。

　　（二）优供给、补短板，推动经济社会平稳发展

　　围绕供给侧改革总体要求，结合无锡实际，推动补强发展短板，着力扩大有效供给。一是推进民生社会保障。支持就业创业促增收，全面落实创业补贴等扶持政策。完善失业保险和就业保障，全年失业保险待遇支出4亿元，社会保险就业补贴支出4.6亿元。完善普惠性质的社会保障网，居民养老保险金人均增加40元。完善医保政策体系，研究建立全科医生扶持制度，支持基层社区卫生机构发展。完善教育文体投入机制，增加投入约0.9亿元，提高义务教育、普通高中、中职学校的生均公用经费标准。优化财政支农投入结构，市本级投入资金2.7亿元，集中支持城乡一体化、农业现代化和水利现代化建设，帮扶经济薄弱村发展，支持新型农村经营主体发展，推进土地承包经营确权等农村改革。二是加大生态治理投入。安排太湖水治理专项资金1.9亿元，重点支持生态保护与恢复、资源化利用、河网综合整治等太湖治理项目。支持环境资源体制改革，完善水环境区域补偿政策，协同制定《无锡市水环境区域补偿工作方案（试行）》，通过对补偿断面的“双向补偿”强化各区的水环境保护责任意识。建立生态补偿机制，完善生态补偿专项资金管理，安排0.7亿元生态补偿专项资金。三是加强公共交通保障力度。全市对城市公交、出租车、农村客运等政策性补助支出近11亿元，市本级累计拨付城市轨道交通建设资本金2.9亿元、运营补贴资金4亿元、还本付息资金11.2亿元、股权融资利息1.8亿元。

　　（三）稳增长、守底线，多措并举加强财源建设

　　适应经济发展新常态，坚持“五源”齐抓，促进我市经济财税持续健康发展。一是科学依法组织收入。围绕年度预算收入目标，突出收入序时进度管理，按月分析收入进度，按季度组织财税联席会议，协调国地税等征管部门和各地区板块加大依法组织收入力度。二是营造公平税负环境。持续推进“十七条”增收措施的精准落实，特别是把握房地产销售回暖契机，做好涉房涉地税收征收入库。继续推进非居民税收、反避税等征管举措的落实，挖掘增量税源。全年征收非居民企业税收突破15亿元，同比增长16%；反避税管理累计补缴企业所得税、增值税超9亿元。三是完善非税收入征管。修订非税收入征管办法，完善征管考核机制，规范政府性基金收支管理。落实政策要求，做好廉租住房、教育和农田水利等资金的计提以及新增建设用地土地有偿使用费的缴纳工作。加强政府性资源收益管理，做好户外广告费、公共停车泊位费的资金核算、成本返还、收益分配等工作。

　　（四）树理念、促改革，逐步完善现代财政制度

　　立足无锡发展实际，加大改革攻坚力度，深入推进各项财税改革举措，推动政府财税治理体系和治理能力提升。一是初步建立全口径预算体系。建立起一般公共预算、政府性基金预算、国资经营预算和社保基金预算等“四本”预算有效衔接的全口径预算管理体系，将政府所有收支全部纳入预算反映，政府资金统筹能力大幅提升。二是推进专项资金管理改革。建立专项资金清单管理制度，梳理整合2016年专项资金和转移支付“两项清单”，将10个专项资金中18个项目转列一般转移支付支出，积极推动专项资金因素法分配、竞争性分配方式改革。三是推动预算绩效管理。探索将财政绩效管理向政策绩效拓展、向项目绩效管理延伸，实施第三方中介机构参与绩效管理工作，选择人才发展专项资金等六个重要领域政策资金委托第三方参与绩效评价，探索完善以结果为导向的预算绩效管理机制。四是调整完善市与区财政体制。按照事权与支出责任相适应的原则，制定出台市与区财政管理体制实施细则，理顺市与区收入分配关系，建立健全一般性和均衡性转移支付制度，促进区域协调发展和基本公共服务均等化。五是推进政府和社会资本合作。研究出台全市PPP工作实施意见，全面推进PPP项目试点，首批组织申报了16个项目，总投资约476.2亿元，其中6个项目列入省厅PPP项目库，环城古运河风光带综合整治和宜兴医疗中心、九如城养老综合体项目纳入了省级试点。

　　（五）调结构、防风险，努力压降政府债务成本

　　落实我市债务管理工作要求，通过强化债务及投融资考核、建立例会制度、开展动态监控、组织编报债务预算和加强工作指导等系列措施，逐步构建两级联动的债务风险防控体系。围绕“稳控总量、降本减负、优化结构、盘活存量、严控风险”，落实国务院要求，会同审计等部门组织开展存量债务清理甄别，在此基础上，以严格举债方案审核和债务成本置换为主抓手，有效遏制了债务规模快速上升势头和无序增长状况，成本利率进入下降通道。2015年市本级实现了债务规模增幅不超过GDP增幅的管控目标。把握投资概算、决算等关键环节，开展政府投资项目评审，全年累计完成概算、预算、决算及跟踪审核164.9亿元，核减资金15.6亿元。通过积极对上争取，争取到的地方政府债券资金平均成本约3.5%，政府债务成本明显下降。

　　主任、副主任、秘书长、各位委员，2016年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在中共无锡市委的领导下，自觉接受市人大及其常委会的法律监督和工作监督，坚定信心，攻坚克难，服务大局，主动作为，认真履行财政职能，不断深化财政改革，为高水平全面建成小康社会和加快建设“强富美高”新无锡作出更大贡献。

　　附表： 2015年度市本级国资收支决算表.xlsx

          2015年度市本级社保基金收支决算表.XLS

          2015年市本级“三公一会一培训”经费支出汇总表.xlsx

          2015年市本级一般公共预算决算（功能科目分类）.xlsx

          2015年市本级一般公共预算决算（经济科目分类）.xlsx

          2015年市本级一般公共预算平衡决算表.xlsx

          2015年市本级政府性基金收入决算表.xlsx

          2015年市本级政府性基金支出决算表.xlsx

          2015年市本级政府性基金转移性收支决算表.xlsx

          2015年无锡市一般公共预算收支决算表.xlsx